外汇远期合约成本
这也正是远期结售汇的优势所在：便于企业核算成本、计算合约损益，同时签约时也不会立即产生成本，可根据企业外汇资金收付的实际情况确定 问题四：央行远期空头增加会加剧外汇储备下滑压力吗 央行在远期合约到期时需要支出外币，从这个角度看的确会增加外汇储备的下滑压力。但最终是否会导致外汇储备下滑还要看未来境内市场的结售汇格局演变情况。 与场外外汇衍生品相比，外汇期货具有合约标准化、中央对手方清算、信息公开透明、流动性高等特点，推出人民币外汇期货有助于企业尤其是中小企业降低管理外汇风险的成本。 银行间外汇市场交易方式. 银行间外汇市场允许集中竞价与双边询价两种交易方式。 如果我们已经确定了收益率曲线，那么所有的远期利率就可以根据收益率曲线上的即期利率求得。所以远期利率并不是一组独立的利率, 而是和收益率曲线紧密相连的。在成熟市场中, 一些远期利率也可以直接从市场上观察到, 即根据利率远期或期货合约的市场 远期合约主要有远期利率协议、远期外汇合约、远期股票合约。 远期合约是现金交易，买方和卖方达成协议在未来的某一特定日期交割一定质量和数量的商品。价格可以预先确定或在交割时确定。 环球外汇1月22日讯--知名外媒报道周五(1月22日)指出，目前做空人民币的成本正在变得更加高昂，人民币空头资金受到挤压。根据外媒汇总的数据，上一交易日人民币1
外汇期权交易是80年代初、中期的一种金融创新，是外汇风险管理的一种新方法。外汇期权不同于远期外汇合约，后者有义务在到期日执行买卖外汇合约，外汇期权合约则随合约持有人意愿选择执行或不执行合约。合约的终止日称为期满日。
这也正是远期结售汇的优势所在：便于企业核算成本、计算合约损益，同时签约时也不会立即产生成本，可根据企业外汇资金收付的实际情况确定 问题四：央行远期空头增加会加剧外汇储备下滑压力吗 央行在远期合约到期时需要支出外币，从这个角度看的确会增加外汇储备的下滑压力。但最终是否会导致外汇储备下滑还要看未来境内市场的结售汇格局演变情况。
4、是否使用远期合约规避外币头寸风险，可以通过比较套期保值前后的现金流量 或者套期. 保值的实际成本来作决定。假定90 天后一家美国公司需要10 万英镑支付
远期合约是交易双方约定在未来的某一确定时间，以确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。合约规定交易的标的物、有效期和交割时的执行价格等项内容，是一种保值工具。是必须履行的协议。远期合约主要有远期利率协议、远期外汇合约、远期股票合约。 外汇期货合约部位的结清很少采实物交割，多采现金交割；外汇远期合约则几乎全都是实物交割。 6、交易成本不同 外汇期货合约的交易成本是佣金，而外汇远期合约虽不收佣金，但买卖价差其实即是银行所收到的某种形式的"佣金"。 在远期外汇交易中，常常可以看到许多专业术语，所以，有必要在这里对这些术语进行了解。 升水（Premium）：当某货币在外汇市场上的远期汇价高于即期汇率时，称之为升水。 如，即期外汇交易市场上美元兑马克的比价为1：1.75，三个月期的一美元兑马克价是1：1.7393.此时马克升水。 掉期成本是指在一般在套利等活动中，由于 bai 即期与远期之间的汇率变动而产生的交易损失 。. 由 于掉 期合约内容复杂，多采取由交易双方一对一进行直接交易的形式，缺少活跃的二级市场和交易的公开性，具 du 有较大的信用风险和市场风险。 从事掉期交易者多为实力雄厚 、风 险控制能力强 zhi 远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限与汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。 产品特点. 远期结售汇业务采取实需原则，实行一日多价。
完全公允价值计量模式。本文将从一道用外汇远期合约进行套期保值的会计处理例题中，比. 较分析这两种模式，探求衍生金融工具会计计量基础的趋向。 一、用外汇远期合约进行. 套期保值的两种会计处理方式举例（2） 美国出口商于20x0年12月1日向英国进口商销
远期结售汇业务是指客户与银行签订远期结售汇协议，约定未来结汇或售汇的外汇币种、金额、期限与汇率，到期时按照该协议订明的币种、金额、汇率办理的结售汇业务。 产品特点. 远期结售汇业务采取实需原则，实行一日多价。
外汇远期合约没有保证金要求，但银行会对客户进行信用调查，或是只对有良好长期关系的客户提供远期合约。 5、交割方式不同. 外汇期货合约部位的结清很少采实物交割，多采现金交割;外汇远期合约则几乎全都是实物交割。 6、交易成本不同. 外汇期货合约的
在真实的远期合约签订的过程中，持有 contract 合同的一方一般没有什么成本，但是持有现货的那一方很可能要承担一些持有成本（和收益）。 而且 forward 合约是规定将来某一个时刻 T 进行一笔交易，这就意味着现货持有方失去了在 0 到 T 期间内赚取无风险收益 简单来说远期外汇交易就是由交易的双方约定于未来某一特定日期，依交易当时所约定的币别、汇率及金额进行交割。远期外汇交易的出现，给从事交易的需求者提供了绝佳的避险渠道。一般从事贸易的进、出口商，在报价完成到实际收付外汇之间，通常需要一段时间，而这段时间的汇率风险，便需